사회초년생이 돈을 모아갈 때, IRP와 ISA 중 무엇을 선택해야 할까요? 두 계좌는 성격이 달라서 잘못 선택하게 되면 앞으로 큰 낭패를 볼 수도 있는데요, 오늘은 두 상품의 차이에 대해 알아보고 무엇을 선택해야 할지 알아보겠습니다.
1. ISA, IRP 차이
결론부터 이야기하면 사회초년생들은 IRP보다는 ISA를 선택해야 합니다. 그 이유는 둘의 성격이 완전히 달라서인데요, 아래 표를 보면서 자세히 알아보겠습니다.
먼저 둘의 목적부터 전혀 다릅니다. ISA는 중단기적인 목돈 마련이 목적입니다. 그래서 만기가 3년이고, 중간에 납입한 원금은 언제든지 찾아서 쓸 수 있습니다.(이자나 수익금은 불가능)
납입 한도는 1년에 넉넉하게 2000만원까지 넣을 수 있습니다. 그리고 계좌 해지할 때까지 그동안 받은 이자나 투자 수익에 대해 400만 원(일반형은 200만 원)까지 세금을 안내는 비과세 혜택까지 주어집니다.
또, 여러분이 투자를 잘 해서 비과세 혜택을 뛰어넘는 수익이 생겼다면, 그것에 대해선 9.9% 저율과세만 메기고 끝납니다. 그러니 사회초년생이 돈을 모으기에 좋은 상품이겠죠?
반면에 IRP는 다릅니다. 이 계좌의 목적이 은퇴 후 노후자금 형성이기 때문에, 중간에 돈을 찾는 것은 불가능합니다. 또, 돈을 찾는 형태도 55세 이후 연금으로만 수령하게끔 되어있습니다.
물론 연말정산 세제혜택(16.5% 또는 13.2%)이 있긴 합니다. 하지만, 사회초년생들은 앞으로 결혼이나 주택자금을 위해 쓸 돈이 많기 때문에 IRP에 큰 돈을 넣지 않는 것이 좋습니다.
만약 연말정산 세제혜택이나 노후준비를 원한다면 IRP보다는 연금저축펀드 계좌에 우선적으로 돈을 넣는 것이 좋습니다.
2. ISA 계좌 장단점
사회초년생은 IRP보다는 ISA로 돈을 모으는 것이 낫다는 것을 위에서 알아 보았는데요, ISA의 장단점은 무엇일까요? 간단히 알아보도록 하겠습니다.
장점
1) 비과세 혜택
비과세는 세금을 안내도 된다는 건데요, ISA에서 여러분이 이자를 받든 투자 수익을 내든 특정 금액까지는 세금을 안냅니다.
일반적으로 이자나 배당, 또는 투자 수익이 있다면 15.4% 세금을 떼고 나머지 돈만 돌려받게 됩니다. 즉, 여러분이 100만 원 이자를 받았다면, 실제론 여기서 15만 4천 원을 떼고 나머지 84만 6천 원만 주머니에 들어오게 되는 것이죠.
하지만 ISA는 이 15.4% 세금을 내지 않아도 되는데요, 이것을 비과세 혜택이라고 하는 것이죠. 그럼 비과세 혜택은 어느정도일까요?
ISA에는 일반형과 서민형으로 종류가 나뉩니다. 일반형은 200만 원까지 세금을 안내고, 서민형은 일반형의 두 배인 400만 원까지 세금을 안냅니다. 그래서 여러분이 서민형에 해당한다면 서민형으로 가입하셔야 합니다.
서민형 조건은 1) 월급받는 직장인이라면 연봉 5000만 원 이하, 2) 사업자라면 종합소득 3800만 원 이하면 해당합니다. 대부분의 사회초년생들은 서민형에 해당되기 때문에 꼭 서민형으로 가입하시기 바랍니다.
2) 손익통산
손익통산은 손실과 이익을 함께 계산한다는 뜻입니다. 우리가 ISA에서 투자를 하다보면 어떤 종목은 이익을 보고 어떤 종목은 손실을 볼 수 있겠죠? 기존 계좌에서는 A 종목에서 400만 원 손실을 봐도, B 종목에서 800만 원 이익을 보았다면 800만 원에 대해서 세금을 냈습니다.
하지만 ISA는 A종목과 B종목의 수익을 합칩니다. 그러면 총 수익은 400만 원이죠? 하지만 ISA 비과세 혜택이 서민형은 400만 원이므로 400 – 400 = 0 원입니다. 결국 우린 세금 한 푼 안내게 되는 것이죠.
3) 9.9% 저율과세
여러분이 투자를 너무 잘하셔서 위의 비과세 혜택을 뛰어 넘었다면 어떻게 될까요? ISA에서는 9.9%의 세금만 내면 됩니다.
예를 들어, 3년동안 수익과 손실을 합친 결과 총 500만 원의 수익을 냈다고 해볼까요? 여기서 400만 원은 세금이 없죠? 나머지 100만 원에는 9.9% 세금만 내면 되기 때문에 9만 9천 원 세금내고 끝입니다. 즉, 나는 500만 원을 벌고 세금은 9만 9천 원만 내면 되는 셈이죠. 괜찮지 않나요?
4) 자유로운 출금
IRP에 비해서 ISA가 갖는 큰 장점이 바로 출금이 비교적 자유롭다입니다. ISA는 1년동안 2000만 원, 3년간 총 6000만 원까지 넣을 수 있습니다. 그런데 만기를 채우지 못하고 중간에 목돈이 필요하다면 어떻게 할까요? 중간에 빼서 쓰면 됩니다.
단, 넣은 원금만 뺄 수 있습니다. 이자와 수익금까지 다 찾으려면 계좌를 해지해야 하는데요, 만기전에 해지하면 ISA의 혜택은 사라집니다. 즉, 비과세와 저율과세의 혜택이 없어지기 때문에 가급적 해지를 안하시는 것이 좋습니다.
1년에 넣을 수 있는 돈은 2000만 원인데요, 중간에 원금을 찾게 되면 한도에서 까입니다. 예를 들어서, 내가 500만 원을 넣었다가 급하게 돈을 뺐다면, 그 해에 넣을 수 있는 돈은 2000만 원에서 500만 원을 뺀 나머지인 1500만 원까지만 넣을 수 있습니다.
참고로 그 해 한도를 못채우면 나머지 한도는 다음 해로 이월됩니다. 즉, 작년에 계좌만 개설해 놓고 돈을 안넣었다면 올 해 넣을 수 있는 돈은 2000만 원이 아니라 4000만 원까지 가능합니다. 그러니 가급적 빨리 계좌 먼저 개설하는게 좋겠죠?
단점
1) 해외주식 직접투자 못함
ISA에서는 해외주식 직투가 불가능합니다. 사회초년생들이라면 미국의 테슬라(TSLA), 애플(AAPL), 엔비디아(NVDA) 같은 주식, 또는 TQQQ, SOXL과 같은 3배 레버리지 ETF에 투자하고 싶을텐데요. 하지만 ISA에서는 그럴 수 없습니다.
대신 국내에 상장된 해외 ETF에는 투자할 수 있기 때문에 조금만 노력하면 충분한 대안을 찾을 수 있습니다.
2) 중도해지 시 세금혜택 반납
모든 세제혜택 상품과 마찬가지로 중도 해지 시 그동안 받은 혜택을 토해내야합니다. 그러니 가급적 해지하지 말고, 급한 돈이 필요할 때는 원금만 빼서 쓰길 바랍니다.
3. 마무리
오늘은 사회초년생 IRP ISA 중에서 어떤 것을 선택할 지 알아봤습니다. 사회초년생은 중간에 목돈 나갈 일이 많기 때문에 55세까지 돈이 묶이는 IRP보다는 ISA를 활용하는 것이 좋습니다. ISA의 여러 특징을 이해하고 활용하여 여러분의 계좌를 든든하게 하길 바랍니다.