연금저축펀드와 IRP는 노후를 준비하는 연금계좌, 그리고 세액공제 혜택을 준다는 공통점이 있습니다. 하지만 두 계좌는 많은 차이가 있어서 잘 모르고 가입하면 낭패를 볼 수 있는데요, 오늘은 연금저축펀드와 IRP의 차이점에 대해 확실하게 알아봅시다.
핵심만 먼저
연금저축은 누구나, IRP는 소득이 있는 사람(근로자·자영업자 등)이 가입할 수 있습니다.
세액공제 한도: 연금저축 연 600만 원, IRP를 합치면 연 900만 원
연금저축은 중도 인출과 위험자산 투자가 자유롭고, IRP는 둘 다 제한이 있습니다.
일반적으로 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원으로 900만 원 한도를 채웁니다.
가입조건 | 국민 누구나 | 소득이 있는 자 |
세액공제 한도 | 600만원 | 900만원 |
투자 가능 자산 | 펀드, ETF 등 | 예금, 적금, 펀드, ETF, 리츠 등 |
중도 인출 | 비교적 자유로움 | 특별 사유가 아니면 불가능 |
안전자산 30% 룰 | 없음 | 있음 |
담보 대출 | 가능 | 불가능 |
연금저축펀드와 IRP는 언뜻 보기엔 별 차이가 없어 보이지만 실제론 많은 차이가 있는 계좌입니다. 왜냐하면 연금저축펀드의 주목적은 노후 연금을 위한 것이지만, IRP는 퇴직 후 사용해야 하는 퇴직연금의 성격이 있기 때문이죠.
둘의 차이를 간단히 표로 정리하면 위와 같은데요, 각각 어떤 내용인지 밑에서 자세히 알아보도록 하겠습니다.
연금저축펀드는 누구나 가입할 수 있습니다. 갓난 아기부터 노인까지 아무런 제약이 없죠. 대신에 IRP는 퇴직금을 주로 운용해야 하는 계좌인 만큼, 소득이 있는 사람만 가입할 수 있습니다. 그래서 계좌를 만들 때, 소득이 있는지를 증명해야 가입이 가능합니다.
연금저축펀드는 1년간 최대 600만 원에 대해서 세액공제 혜택을 줍니다. 반면에 IRP는 좀 더 많은 900만 원까지 세액공제 혜택이 있습니다.
개인이 1년간 받을 수 있는 세액공제 한도는 900만 원입니다. 하지만 IRP 계좌는 중간에 돈을 빼기도 매우 힘들고, 계좌 운용에 제한이 많기 때문에 900만 원을 모두 IRP에서 투자하는 경우는 별로 없습니다.
그래서 가장 일반적인 방법이 연금저축펀드에 600만 원을 넣고 나머지 300만 원을 IRP에 넣어서 900만 원 한도를 채우는 것이고요, 이 방법이 국룰이라 할 수 있습니다.
연금저축펀드의 경우 개별주식, 레버리지, 인버스, 해외주식에 투자할 수 없습니다. 대신 펀드나 ETF에 투자할 수 있죠. 또 선물 ETF에도 투자할 수 있는 장점이 있습니다.
반면에 IRP는 펀드나 ETF뿐만 아니라 예금, 적금도 투자할 수 있습니다. 그래서 투자에 대해 잘 모르신다면 일단 IRP에 돈을 넣어두고 여기서 예적금을 해도 괜찮은 방법이 될 수 있습니다.
다만, IRP의 경우 퇴직연금을 운용하는 것이 주된 목적이기 때문에, 연금저축펀드와는 달리 선물 자산에는 투자할 수 없는 것이 단점입니다.
연금저축펀드의 경우 중간에 돈을 빼는 것이 비교적 자유롭습니다.
첫째, 중도인출 사유에 해당하면 3.3% ~ 5.5%의 연금소득세만 내고 돈을 뺄 수 있습니다. 둘째, 세제혜택을 받지 않은 돈의 경우 세금 한푼 안내고 돈을 인출할 수 있습니다. 셋째, 그 이외의 돈은 16.5% 기타소득세만 내면 돈을 인출할 수 있습니다.
반대로 IRP의 경우 중도인출 자체가 거의 불가능합니다. 부득이한 중도인출 사유에 해당하지 않는다면, 중간에 돈을 빼는 것은 불가능하고 무조건 계좌를 해지해야 합니다.
그래서 IRP에 모든 자금을 쏟아 부었다면 나중에 있을 돌발상황에 전혀 대처를 할 수 없으며, 돈을 찾기 위해 계좌를 해지하게 되면 16.5%의 세금을 모두 토해내서 결국 손해를 보게됩니다.
연금저축펀드는 모든 돈을 주식형 펀드나 ETF 등과 같은 위험자산에 100% 투자할 수 있습니다.
반면에 IRP는 안전자산에 무조건 30%를 투자해야 하는 룰이 있습니다. IRP는 퇴직자금을 운용하기 위한 목적으로 만들어진 계좌기 때문에 강제적으로 자산배분을 하게 만든 것이죠.
하지만, 안타깝게도 투자할만한 안전자산이 그리 많지 않습니다. 해외직투가 안되기 때문에 그나마 효율이 좋은 미국채 10년물 ETF는 선물로 운용되서 살 수 없죠.
한국에서는 채권을 어느정도 채워넣으면 안전자산으로 인정해줍니다. 그래서 채권과 다른 위험자산을 섞어서 만든 기형적인 상품들만 넘쳐나고 있죠. 아니면 수수료가 매우 비싼 TDF 류의 상품이 대부분입니다.
예전에는 IRP에 대한 관심이 적었지만 요새는 많은 사람들이 찾는 금융상품이 되었습니다. 그러니 앞으로 제도 개선을 통해 이런 부분이 해결되었으면 합니다.
연금저축펀드는 담보대출이 가능합니다. 열심히 이 계좌를 통해 돈을 모아두었다가 직접 돈을 빼기 보다는 연금저축펀드를 담보로 잡아서 대출을 하면 좀 더 효율적인 자금 운영을 할 수 있습니다. 단, 아직까지 ETF는 담보로 설정할 수 없기 때문에, 앞으로의 제도 개선을 기대해 봐야겠습니다.
반면에 IRP는 담보대출이 불가능합니다. 그러니 이런 측면에서는 연금저축펀드가 훨씬 낫습니다.
연금저축펀드와 IRP는 모두 세액공제를 받을 수 있고 노후에 연금으로 타 쓸 수 있는 좋은 계좌입니다. 하지만, 계좌 운용에 있어서 연금저축펀드가 IRP보다는 더 유연하기 때문에, 연금저축펀드를 먼저 채우고 나머지 돈을 IRP로 운용하는 것이 더 나아보입니다.
여러분들도 각자의 상황에 맞춰서 두 계좌를 효율적으로 운영하시기 바랍니다.
이 글은 제도를 설명하기 위한 일반 정보이며, 세법과 제도는 바뀔 수 있습니다.
조건을 바꾸며 내 투자 방식에 맞는지 살펴보세요.
